PENGARUH TATA KELOLA BANK ISLAM TERHADAP STRUKTUR PEMBIAYAAN DAN KINERJA SERTA KESEHATAN BANK ISLAM DI INDONESIA

• Main Author: ATINA SHOFAWATI, 090970704
• Format: Theses and Dissertations NonPeerReviewed
• Language: Indonesian; Indonesian; Indonesian
• Published: 2016
• Subjects: HG1501-3550 Banking
• Online Access: http://repository.unair.ac.id/57297/1/Dis.%20EI.%2005-16%20Sho%20p%20abstrak.pdf; http://repository.unair.ac.id/57297/19/57297-ilovepdf-compressed.pdf; http://repository.unair.ac.id/57297/3/Dis.%20EI.%2005-16%20Sho%20p%20lampiran.pdf; http://repository.unair.ac.id/57297/; http://lib.unair.ac.id
• Institution: Universitas Airlangga

Merujuk pada kesimpulan dan ringkasan Disertasi, dapat disusun abstrak sebagai berikut: Studi ini bertujuan untuk mengetahui Pengaruh Tata Kelola Bank Islam terhadap Struktur Pembiayaan dan Kinerja serta Kesehatan Bank Islam di Indonesia yang dianalisis secara kuantitatif syar‟i dengan metode Smart Partial Least Square (SmartPLS), kualitatif syar‟i dan kasyf/intuitif. Tata Kelola Bank Islam berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Struktur Pembiayaan serta berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap Kesehatan Bank Islam di Indonesia. Tata Kelola Bank Islam berpengaruh positif signifikan terhadap Kinerja Bank Islam di Indonesia. Struktur Pembiayaan Bank Islam berpengaruh negatif signifikan terhadap Kinerja serta berpengaruh positif signifikan terhadap Kesehatan Bank Islam di Indonesia. Kinerja berpengaruh negatif signifikan terhadap Kesehatan Bank Islam di Indonesia. Perkembangan/dinamika Tata Kelola Perbankan Islam di Indonesia dalam periode 2009-2014 berdasarkan indikator Indek Tata Kelola Islami untuk Dewan Direksi ternyata sangat bagus dan Indek Tata Kelola Islami untuk Dewan Pengawas Syariah hanya cukup bagus saja. Studi Disertasi ini memodifikasi The Ibnu Khaldun‟s Multidisclipinary Dynamics Model menjadi Semi Macro Model untuk Perbankan Islam di Indonesia ternyata dalam praktik telah menghasilkan dinamika/perkembangan Bank Islam dimana telah tumbuh dan berkembang serta keadilan telah diterapkan/ditegakkan di semua lini kebijakan berdasarkan syariah Islam yang dilaksanakan secara hampir kaffah. Hasil studi dari al Mawardi tentang Kualifikasi pemimpin yang meliputi: keadilan, pengetahuan („ilm) dan berwawasan luas serta Kualifikasi pemimpin menurut al Ghazali yaitu: mampu mengadministrasi/mengorganisasi (kifayah); kesucian, kesalehan/wara dan taqwa dan berpengetahuan merupakan indikator yang sangat penting dan telah sesuai dengan prinsip Tata Kelola Bank Islam di Indonesia secara syariah. Garis Hijab Kemakmuran dan Kemiskinan Islam dari Zadjuli (2007) setelah diimplementasikan dalam kegiatan Perbankan Islam ternyata rata-rata penghasilan Karyawan Bank Islam di Indonesia telah termasuk dalam golongan Muzaki. Hasil studi ini menolak teori Mande et al. (2010) dimana pembiayaan yang berasal dari surat berharga untuk pendanaan perusahaan ternyata lebih diutamakan daripada yang berbasis hutang dalam hal kualitas tata kelola yang tinggi sedangkan dalam studi ini pembiayaan bagi hasil justru lebih rendah dibandingkan pembiayaan jual beli akad murabahah. Hasil studi ini juga menolak pendapat Usmani (1998) bahwa model pembiayaan ideal sesuai syariah adalah mudharabah atau musyarakah sedangkan dalam studi ini pembiayaan murabahah lebih dominan akibat dari pola pikir konvensional yang masih kuat dari para nasabah. Kesimpulan terintegrasi dari studi ini bahwa Tata Kelola Bank Islam mempunyai peran dan pengaruh terhadap Struktur Pembiayaan dan Kinerja serta Kesehatan Bank Islam di Indonesia, tetapi implementasi syar‟inya belum kaffah. Kata Kunci : Tata Kelola Bank Islam, Struktur Pembiayaan, Kinerja, Kesehatan Bank Islam dan Syariah Islam